Новая оценка. 3758-У вместо 05-21/пзн

Модераторы: akm-2005, Сергей Мельников, dmitt

Сообщение mfund 31 авг 2015, 22:13

3758-У с 01.01.2016 г.

Как оцениваем активы с 2016 года?

Смотрим здесь:

http://www.cbr.ru/finmarkets/files/legi ... 3758-u.pdf

Какие мысли, уважаемые коллеги?

Дисконтирования нет.
Для квалов резерв можно не относить к обязательствам.

Смело продолжайте...
think global act local
mfund
 
Сообщений: 210
Зарегистрирован: 28 мар 2008, 23:01

Сообщение endrio 01 сен 2015, 09:29

mfund писал(а):3758-У с 01.01.2016 г.

Как оцениваем активы с 2016 года?

Смотрим здесь:

http://www.cbr.ru/finmarkets/files/legi ... 3758-u.pdf

Какие мысли, уважаемые коллеги?

Дисконтирования нет.
Для квалов резерв можно не относить к обязательствам.

Смело продолжайте...


Внимательно изучаем п.1.3 3758-У, теперь с 1 января 2016 года живем по стандартам МФСО, а там как раз все есть. Теперь для ЗПИФов халява с Т+15 прошла, все живем по принципу Т+1 и еще куча все нового интересного и замороченного. Для меня проблема одна главное, чтобы программное обеспечение было готово и Спецдепы могли подтверждать все это счастье, которое УК навояют.
The truth is out here
endrio
 
Сообщений: 367
Зарегистрирован: 26 мар 2009, 15:29

Сообщение mfund 01 сен 2015, 10:15

Endrio, приветствую.

Согласен с Вами. Требования поменялись (уточнились).

На уровне 474-П спецдепозитарного теперь так.

3.1. Специализированный депозитарий должен осуществлять контроль каждый рабочий день.
Если осуществление контроля связано с расчетом показателей, предусмотренных в пункте 3.2 настоящего Положения, специализированный депозитарий должен осуществлять контроль не позднее двух рабочих дней после дня, по состоянию на который должны осуществляться расчеты таких показателей.

Подскажите, а какие стандарты МСФО жестко нас переводят на Т+1? Можно ссылку на документ или указание на пункт.

Заранее спасибо.
think global act local
mfund
 
Сообщений: 210
Зарегистрирован: 28 мар 2008, 23:01

Сообщение endrio 01 сен 2015, 12:38

mfund писал(а):Подскажите, а какие стандарты МСФО жестко нас переводят на Т+1? Можно ссылку на документ или указание на пункт.

Заранее спасибо.


А как же п.1.10 3758-У последний абзац?
The truth is out here
endrio
 
Сообщений: 367
Зарегистрирован: 26 мар 2009, 15:29

Сообщение akm-2005 01 сен 2015, 13:27

endrio писал(а):А как же п.1.10 3758-У последний абзац?

Я бы сказал, что в этом абзаце речь идет не о ежедневности определения СЧА, а о сроке, в течение которого длится определение СЧА. Так что для ЗПИФ:

было (в 05-21/пз-н):
-до завершения формирования паевого инвестиционного фонда - каждый рабочий день;
-на дату завершения формирования паевого инвестиционного фонда;
-в случае приостановления выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев - на дату возобновления их выдачи, погашения и обмена;
-в случае прекращения паевого инвестиционного фонда - на дату возникновения основания его прекращения.
-ежемесячно на последний рабочий день календарного месяца;
-в случае погашения инвестиционных паев или увеличения количества выданных инвестиционных паев - на день, следующий за днем окончания срока приема заявок на приобретение инвестиционных паев.

стало (в 3758-У):
-на дату завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда;
-в случае приостановления выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев – на дату возобновления их выдачи, погашения и обмена;
-в случае прекращения паевого инвестиционного фонда – на дату возникновения основания его прекращения;
-ежемесячно на последний рабочий день календарного месяца;
-на последний рабочий день срока приема заявок на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев;
-на дату составления списка владельцев инвестиционных паев в случае частичного погашения инвестиционных паев без заявления требований владельцев инвестиционных паев об их погашении;
-на иные даты, указанные в правилах определения стоимости чистых активов
akm-2005
 
Сообщений: 2502
Зарегистрирован: 24 апр 2007, 03:17

Сообщение i.d.mikheev 01 сен 2015, 14:20

Очень интересно смотреть это Указание в связке с Проектом указания о составе и структуре АИФ / ПИФ (вывешено вчера на сайте).
i.d.mikheev
 
Сообщений: 9
Зарегистрирован: 01 сен 2015, 14:13

Сообщение Arti 01 сен 2015, 14:46

i.d.mikheev писал(а):Очень интересно смотреть это Указание в связке с Проектом указания о составе и структуре АИФ / ПИФ (вывешено вчера на сайте).


да, судя по данному проекту http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=proj ... heckedItem на рынке КИ грядет очередная революция
Arti
 
Сообщений: 463
Зарегистрирован: 27 апр 2009, 07:24

Сообщение mutual_pact 01 сен 2015, 17:32

В более раннем проекте был срок годности отчета об оценке - 1 год. Теперь те же 6 мес. Можно поздравить лоббистов от оценки:)
Верно ли понимаю, что оценщика теперь можно привлекать не только для оценки недвижки?
mutual_pact
 
Сообщений: 26
Зарегистрирован: 09 окт 2012, 13:53

Сообщение mfund 07 сен 2015, 13:11

Вероятно, что это так.

Драгметаллы, например.
think global act local
mfund
 
Сообщений: 210
Зарегистрирован: 28 мар 2008, 23:01

Сообщение mfund 10 сен 2015, 15:37

Друзья, если Вы дисконтируете стоимость

займов и/или облигаций планируете ли Вы это

продолжать в периоде 2016 года.

Будете ли оставлять Правила СЧА прежними или вносить изменения?
think global act local
mfund
 
Сообщений: 210
Зарегистрирован: 28 мар 2008, 23:01

След.

Вернуться в ПИФы: Корпоративные вопросы

Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 3

Rambler's Top100 # span class=